№ операции

А к т и в ы

№ стр.

Дата

Содержание операции

Расчетный счет

Финансовые влож-я

Исходное состояние на 01.01.Х1

(по данным бухгалтерского баланса на 31.12.Х0)

140000

30000

1

02.01

Оп. 1

Списание невостребованной кредиторской задолженности

-

-

2

03.01

Оп. 2

Начисление обязательств по уплате сумм взноса

-

3

04.01

Оп. 3

Поступление средств в погашение предоставленного займа

+30000

-30000

4

04.01

Оп. 5

Начисление к получению процентов по предоставленному займу

-

-

5

04.01

Оп.16

Перечисление арендной платы

-4000

-

6

05.01

Оп. 4

Перечисление средств в погашение полученного кредита

-20000

-

7

08.01

Оп. 6

Перечисление средств в оплату взноса

-3000

-

8

09.01

Оп. 7

Начисление обязательств по уплате штрафа

-

-

9

12.01

Оп. 8

Перечисление средств в уплату штрафа

-1000

-

10

13.01

Оп.13

Приобретение товаров за плату

-110000

11

13.01

Оп.20

Начисление задолженности перед транспортной организацией

-

-

12

15.01

Оп.17

Начисление оплаты труда

-

-

13

16.01

Оп.18

Снятие наличных с расчетного счета

-20000

-

14

17.01

Оп.19

Выплата сумм оплаты труда

-

-

15

18.01

Оп. 9

Признание выручки при продаже на условиях последующей оплаты

-

-

16

18.01

Оп.14

Списание с учета проданных товаров и признание расходов

-

-

17

20.01

Оп.11

Поступление средств предварительной оплаты

+50000

_-

18

22.01

Оп.12

Признание выручки при продаже по предоплате

-

-

19

22.01

Оп.15

Списание с учета проданных товаров и признание расходов

-

-

20

24.01

Оп.21

Перечисление средств транспортной организации

-600

-

21

29.01

Оп.10

Получение оплаты от покупателя

+80000

-

22

31.01

Оп.22

Начисление амортизации по основным средствам

23

31.01

Оп.23

Списание на расходы накопленных издержек обращения

-

-

24

31.01

Оп.24

Уплата налога на прибыль

-1500

-

25

Суммарное изменение за месяц

-100

-30000

26

Состояние на 31.01.Х1

139900

0